Sunny Yip(右一)， FTI (美国富士高咨询公司)

王斌（左一)，瑞士医科达，全球合规部–中国区合规官

Let’s talk about 3rd Party Risk

1. 主讲嘉宾介绍

2. 什么是第三方风险？

3. 第三方风险的识别与发现

4. 如何减少第三方风险

本次参会与以往不同，由两位嘉宾（Sunny 和 王斌）针对第三方风险所涉及的问题，共同主持本次会议；作为背景介绍，Sunny 首先针对有关什么是第三方风险，以及分类做了详细的介绍。

在第二个环节中，以“头脑风暴”的形式，分两组分别进行讨论，让每个参会人员一起参与并分享各自所在行业中遇见的主要风险。在提及“尽职调查”的作用时，来自Grant Thornton 的Allen 提到“尽管有些企业非常重视尽职调查，但是尽职调查很多情况是前期完成的工作，尽调之后，被调查企业到底怎么运作，还需要进一步进行实质性查证。很多财务造假，虚报收入等问题都是后期发生的…”。

在谈及如何识别第三方风险时，王斌与Sunny 给大家分享了具体的表现形式（Red Alter -- 红色警报）。分别从四个角度：“行为（behavior），声誉(Reputation)，归属权与运作(Ownership & Operation)，财务（financial）”进行分析。

在实际操作中，到底有哪些实用的工具可以用来发现第三方风险？Sunny 列举了6 项内容，包括：公共域的搜索,现场访问与访谈，来源查询，合规事务审阅，费用与文件审阅以及第三方审计。

在第四个环节（如何减少第三方风险），尽管“监管”是最常用地方法，而建立合规文化（例如：speak-out culture）以及“领导者的示范作用”有非常重要的作用。王斌强调作为企业不要只是自己单打独斗，而是要联合上游，下游企业协同进行，才能确保合规工作的顺利进行。

这次参会中，有一位来自联合国发展项目部审计与调查专员Alain Danloy  , 跟大家分享了他在联合国机构中是如何进行“供应商舞弊调查”的调查项目，运作的流程以及事后的处理方法，同时强调对分包商的多次审计的重要性。同时，王斌与大家分享了他的一个实际案例。如何通过现场查访发现问题。以及作为合规专员，进行有效“沟通”的重要性。